关于印发《外国政府贷款项目监督检查办法》的通知
财政部
关于印发《外国政府贷款项目监督检查办法》的通知
财金〔2011〕117号
国务院有关部委、有关直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财务局，财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处，有关银行、采购公司、中央管理企业：
为了进一步贯彻实施《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）和《外国政府贷款管理规定》（财金〔2008〕176号），规范和加强对外国政府贷款项目的监督检查，督促各有关机构严格遵守制度规定，防范和纠正违规行为，提高贷款资金的使用效益，现将我部制定的《外国政府贷款项目监督检查办法》印发你们，请遵照执行。
附件：外国政府贷款项目监督检查办法
财政部
二○一一年九月二十六日
附件：
外国政府贷款项目监督检查办法
第一章 总 则
第一条 为了规范和加强对外国政府贷款项目和资金的监督检查，提高贷款项目的实施质量和资金的使用效益，根据《国际金融组织和外国政府贷款赠款管理办法》（财政部令第38号）、《财政检查工作办法》（财政部令第32号）及其他有关规定，制定本办法。
第二条 财政部门、转贷银行和采购公司对利用外国政府贷款资金建设项目的监督检查以及项目单位对自身贷款项目的自查，适用本办法。
第三条 监督检查工作以统筹规划、依法监督、注重预防、规范管理为原则，督促有关机构遵守贷款规章制度，防范和纠正违规操作，提高贷款资金使用的合规性和有效性。
检查结果是项目评价的重要依据，应当在有关监督检查机构之间共享。
第二章 机构职责
第四条 财政部履行下列职责：
（一）研究建立科学有效的监督检查机制，制定监督检查相关制度；
（二）组织实施对项目的监督检查；
（三）对有关机构履行监督检查职责进行督促、指导；
（四）对有关机构履行职责的情况进行检查、评价及奖惩；
（五）财政部驻各地财政监察专员办事处（以下简称专员办）对所在地区的项目进行监督检查。
第五条 省级财政部门作为本地区外国政府贷款工作的归口管理机构，履行下列职责：
（一）制定本地区的项目监督检查制度；
（二）制定年度检查计划并报财政部备案；
（三）组织实施对本地区项目的监督检查；
（四）配合有关监督检查机构对本地区项目的检查；
（五）落实或者督促有关单位落实对违规问题的处理。
第六条 按照财政部规定及委托，转贷银行履行下列职责：
（一）对项目进行贷后检查，识别、防范还款风险；
（二）监控贷款资金的运行，检查贷款资金使用的合规性；
（三）对可能存在问题的项目进行实地检查，向财政部和省级财政部门报告检查情况；
（四）配合有关监督检查机构的检查；
（五）履行财政部规定或者委托的其他监督检查职责。
第七条 按照财政部规定及委托，采购公司履行下列职责：
（一）监督项目的招标评标、合同签署、到货验收、安装调试等过程；
（二）对采购设备的到货或者运转情况进行现场核查，定期向财政部和省级财政部门报告核查情况；
（三）配合有关监督检查机构的检查；
（四）履行财政部规定或者委托的其他监督检查职责。
第八条 项目单位履行下列自查职责：
（一）完善项目的内部控制制度和监督检查制度；
（二）定期对贷款资金的使用情况和财务会计制度执行情况进行自查；
（三）配合财政部门、转贷银行和采购公司等监督检查机构对项目的检查；
（四）按照检查处理决定进行整改。
第三章 检查范围、对象和内容
第九条 监督检查的范围包括在建项目和竣工项目。基本建设项目的竣工以通过验收并提交竣工报告为准；设备采购项目的竣工以设备安装使用并入账为准。
已全部偿还贷款本息的项目，不纳入监督检查范围。
第十条 监督检查的对象包括项目单位和与项目有关的财政部门、转贷银行、采购公司、供货商等其他单位。
第十一条 监督检查包括以下内容：
（一）项目财务制度的建立和执行情况；
（二）项目的实施进度以及影响项目实施的问题；
（三）项目申报过程的合规性；
（四）项目选取采购公司和贷款招标采购的合规性；
（五）贷款资金的提取和支付情况；
（六）设备采购的到货和运营情况；
（七）贷款本金、利息和费用的偿还和支付情况；
（八）项目机构变更及实施内容调整情况；
（九）完工项目的验收交付使用情况；
（十）项目目标的实现情况；
（十一）财务会计核算的合规性；
（十二）财政部要求的其他检查内容。
第十二条 项目单位应当归档整理并妥善保管贷款项目的可行性研究报告、项目建议书、资金申请报告、转贷协议、招标文件、投标文件、评标结果、商务合同、工程进度报告、监理报告、竣工报告、提款申请、还款指令、支付指令以及贷款管理部门对项目的批复文件等档案资料。
项目档案资料的保存期限按国家有关规定执行。没有规定保存期限的，应当自项目竣工之日起至少保存10年或者至项目还本付息完毕。
第十三条 监督检查主要包括日常检查和重点检查。
第四章 日常检查
第十四条 日常检查是指在项目实施过程中，由专员办、省级财政部门、转贷银行、采购公司以及项目单位对项目实施的各个环节进行的经常性检查。
日常检查主要针对在建项目。对于竣工项目，有关监督检查机构可以根据需要进行日常检查。
第十五条 各级财政部门、转贷银行和采购公司应当按照职责分工，及时审查项目的可行性研究报告、财务报告、工程进度报告、竣工报告、招投标文件、商务合同、提款申请、支付指令等各类材料，全面掌握项目实施和资金管理情况，确保项目实施符合各项规定。
第十六条 项目单位及其他有关单位应当按照规定的时限和要求，向有关部门报送项目书面材料，并对所报材料的真实性负责。
第十七条 省级财政部门每年应当对全部在建项目进行至少1次现场核查，掌握项目实施的进度和质量，协调解决项目存在的问题，确保项目实施符合规范。
省级财政部门可以委托下级财政部门或者中介机构进行现场核查。
省级财政部门应当于每年1月底前向财政部提交上一年度的现场核查汇总报告，其中包括对每个项目的核查时间、核查人员及结论等。现场核查汇总报告应当抄送当地专员办。
第十八条 转贷银行可以结合项目的提款支付、还本付息等情况，对项目进行现场检查。
财政部其他规定对转贷银行实施现场检查有具体要求的，转贷银行应当严格执行。
第十九条 采购公司应当对贷款项目采购到货情况进行现场核查，确保采购的货物与商务合同及有关部门的批复相符。
采购公司应当于每年1月底和7月底前向财政部报送现场核查工作半年汇总报告，其中应当包括对每个项目现场核查的时间、核查人员和结论等。现场核查工作半年汇总报告应当抄报省级财政部门。
第二十条 项目单位应当按照国外贷款机构的要求和国内贷款管理的有关规定建立内部控制制度，按季度对贷款资金的使用和采购设备的运行情况进行自查，发现问题应当及时向有关部门报告。
第二十一条 国外贷款机构或者国内其他管理部门对项目实施检查时，地方财政部门应当随时掌握情况，发现问题应当及时报告上级财政部门，重大问题应当报告财政部。
第五章 重点检查
第二十二条 重点检查是指由会计、审计等方面的专业人员对项目进行的全面、深入检查。
重点检查的范围包括在建项目和竣工项目。
第二十三条 重点检查的手段包括听取汇报、查阅档案资料、审核会计账目、核查原始凭证、现场盘点清查、分析性复核、外部延伸检查等。
第二十四条 财政部根据外国政府贷款管理的需要，可以自行或者组织专员办等机构开展重点检查。
第二十五条 专员办每年应当选取部分项目进行重点检查。具体检查的时间和项目由专员办自行确定。
其中，对于在建项目，每年专员办重点检查的项目个数原则上不少于在建项目总数的30%，或者项目金额不少于在建项目总金额的40%。
第二十六条 专员办应当于每年年底前向财政部报送当年重点检查情况报告和下一年度重点检查计划。
如在检查中发现重大违规问题，专员办应当及时向财政部报告。
第二十七条 省级财政部门应当根据项目实施进度、提款报账、资金支付、还本付息等情况，每年自行选择部分项目进行重点检查。检查结果应当抄报财政部，并抄送当地专员办。
第二十八条 专员办和省级财政部门之间应当加强配合，信息共享。省级财政部门应当及时向专员办提供有关信息和材料，专员办应当将检查情况定期告知省级财政部门。
在同一年度内，省级财政部门应当主要针对专员办检查范围之外的项目进行重点检查。
第六章 检查处理
第二十九条 财政部、专员办或者省级财政部门检查发现违规问题的，应当根据有关规定进行处理。转贷银行或者采购公司检查发现违规问题的，应当向财政部报告，财政部按照规定进行处理。涉嫌犯罪的，应当移交司法机关处理。
第三十条 处理决定下达后，被检查单位应当立即整改落实，并在90日内将整改情况报告监督检查部门。
出具处理决定的部门可以对被检查单位的整改落实情况再次检查。
第三十一条 有关机构未按规定履行监督检查及材料报送等职责的，视情节轻重作如下处理：
省级财政部门未按规定履行职责的，予以通报批评、限期整改、在有关问题得到妥善处理前暂停新项目安排。
转贷银行未按规定履行职责的，予以批评、限期整改、暂停或者取消参与贷款转贷业务。
采购公司未按规定履行职责的，予以批评、暂停或者取消参与贷款采购代理业务。
项目单位未按规定履行职责的，予以批评、限期整改、暂停贷款资金的提取和支付。
第七章 附 则
第三十二条 国务院有关部门、计划单列企业集团以及中央管理企业利用外国政府贷款项目的监督检查，参照本办法执行。
第三十三条 本办法自2012年1月1日起施行。
马鞍山市促进再就业先进社区居委会考核暂行办法
安徽省马鞍山市人民政府办公室
转发市劳动和社会保障局关于马鞍山促进再就业先进社区居委会考核暂行办法的通知《2003年第23号》
当涂县、各区人民政府，市政府各部门、直属机构，有关单位：
市劳动和社会保障局《关于马鞍山促进再就业先进社区居委会考核暂行办法》已经市政府同意，现转发给你们，望认真遵照执行。
二ＯＯ三年十一月十八日
马鞍山市促进再就业先进社区居委会考核暂行办法
（市劳动社会保障局 二ＯＯ三年十一月）
为充分调动社区居委会在社区就业工作中的积极性，大力促进下岗失业人员再就业，根据市委、市政府《关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知》（马发〔2002〕8号）和《关于大力发展社区就业的意见》（马发〔2002〕9号）精神，制定本办法。
一、考核内容
１、组织建设。建立健全社区就业工作组织和工作网络，明确社区负责人亲自抓，相关同志具体抓的工作机制；制定促进社区就业工作计划，建立和完善各项工作制度；建立完善的社区劳动保障工作站。
２、基础工作。开展下岗失业人员、大龄就业困难对象基本情况调查摸底工作，实行动态管理，做到“六清”：原工作单位清、下岗失业时间清、家庭情况清、技术特长清、就业愿望清、落实岗位清。积极开展社区就业资源调查和离退休人员基本情况调查。建立辖区下岗失业人员、再就业人员、大龄就业困难对象、退休人员基本情况和社区就业岗位台帐，以及相应的跟踪服务卡。准确及时做好各种就业再就业报表统计工作。
３、再就业工作。进一步加大社区就业法规、政策的宣传力度。积极利用工作网络和信息网络，开展职业介绍、推荐就业、办理求职登记和培训申请等社区就业服务工作。采取措施，开发社区就业岗位，每个社区创立再就业基地1--2个、社区就业劳动组织和非正规就业组织5个。创造条件，与辖区单位开展共建共帮活动，共同促进下岗失业人员再就业。鼓励和支持下岗失业人员自谋职业、自主创业、异地就业，帮助协调落实有关再就业扶持政策。及时受理申领《再就业优惠证》申请，认真核实申请人情况，做到应发尽发，投诉率低于5%。积极促进再就业，年度内本辖区下岗失业人员再就业率达90％以上。
4、退休人员社会化管理工作。按照市退休人员社会化管理服务工作的要求，及时接收居住在本社区的退休人员，跟踪了解企业退休人员生存状况，协助社会保险经办机构进行领取养老金资格认证；建立企业退休人员健康档案，有计划地开展健康教育、疾病预防控制和保健工作，提供方便的医疗、护理和康复服务；组织企业退休人员开展文化体育健身活动，指导和帮助他们通过各种形式的社会公益活动发挥余热，建立自我管理和自我服务小组。
二、考核程序
1、社区居委会提出申请。符合考核条件的社区居委会，在认真自查基础上，向街道就业和社会保障事务所申报。申报时应携带下列材料：
（1）申请报告（要载明辖区总人口数、下岗失业人员数、促进再就业主要措施、再就业人数、4050人员援助情况、再就业率等）。
（2）下岗失业人员再就业花名册、4050人员再就业花名册，及其与用人单位签订的劳动合同或接收单位证明。
（3）下岗失业人员花名册，大龄就业困难对象花名册，低保对象花名册等基础资料。
（4）其他有关材料。
２、街道就业和社会保障事务所审核推荐。街道就业和社会保障事务所对社区上报情况，采取实地调查等形式，按《马鞍山市促进再就业先进社区居委会考核表》所列项目和要求，组织审核，逐项打分。经审核合格，要求社区居委会填写“马鞍山市促进再就业先进社区居委会申报表”（一式三份），推荐上报到区人事劳动保障部门复核。
３、区人事劳动保障局复核。区人事劳动保障局对推荐上报的候选社区居委会进行复核，对符合条件的社区居委会，在所属街道公示，接受社会监督。公示结束后，对符合条件且公示无异议的社区居委会申报材料签署意见，报市劳动保障部门审批。
４、市劳动保障部门审核。市劳动保障部门对各区复核上报的候选社区，组织进行考核。具体考核由市劳动和社会保障局牵头，会同各区政府及市财政、人事、民政等部门对申报社区进行实地检查核实。对考核总得分达95分，且辖区下岗失业人员再就业率达90%以上的社区居委会，评为“马鞍山市促进再就业先进社区居委会”，报市再就业工作领导小组审批。
三、表彰奖励
被评为“马鞍山市促进再就业先进社区居委会”的，由市政府授予“马鞍山市促进再就业先进社区居委会”奖牌，并予以表彰奖励。第二年达不到考核标准的，责令作出整改；第三年仍未达标的，取消先进资格。街道所辖社区居委会当年全部获得促进再就业先进社区居委会的，对街道办事处予以表彰奖励。
